Forbes: От Монголии до Черногории: где открывать счета и компании в условиях санкций

3 ноября 2022 г.

Из-за западных санкций процедуры ведения бизнеса для российских компаний за рубежом усложнились. Кроме того, с каждым месяцем страны, которые еще недавно предоставляли лазейки россиянам, постепенно закрывают эти возможности из-за опасений вторичных санкций. Forbes поговорил с предпринимателями и выяснил, где российские компании все еще могут открывать счета и подразделения и что для этого нужно

Полная версия статьи опубликована на сайте Forbes 3 ноября 2022г.

<...>

Восточные правила

Российский бизнес, по словам консультантов, все еще стремится в ОАЭ, несмотря на то, что это не беспроблемная зона. «Открытие компании в специальных экономических зонах и счетов часто занимает несколько месяцев, так как компании-операторы СЭЗ (свободная экономическая зона. — Forbes) проводят внутренний due dilligence, и не факт, что вы его пройдете, — говорит Борис Брук. — Вам могут отказать, не объясняя причин либо из-за не до конца понятной деятельности компании, сомнительных контрагентов или непрозрачного источника происхождения капитала. Но исчерпывающего перечня оснований нет».

Сейчас в ОАЭ постепенно ужесточается отношение к российским деньгам и российским клиентам. Например, по опыту Сергея Нестеренко, не принимаются справки о финансовой состоятельности клиента, если она выдана российским подсанкционным банком. «Понятно, что банк под санкциями, но как это влияет на достоверность его справок? — сокрушается Нестеренко. —  Каждую неделю появляются новые формальные ограничения, с которыми приходится бороться».

Сергей Гландин рассказывает, что его клиенты также открывают счета в свободных экономических зонах ОАЭ: «Можно открыть компанию и счет, но нужно обложиться документами — подтвердить, что живешь и работаешь в Эмиратах: нужно арендовать помещение для компании, иметь недвижимость в аренде и для себя».

Гораздо более благосклонно в ОАЭ, по словам Брука, смотрят на вновь создаваемые компании российских основателей или на компании иностранных основателей, которые находятся на территории России. Например, если изначально иностранный бизнес с серьезным присутствием и коммерческими интересами в России вынужден передать бизнес российскому менеджменту, сохраняя при этом косвенное участие в нем, перевести иностранную часть бизнеса в ОАЭ будет несколько проще.

Саржана Бардуева напоминает, что регистрация счета может растянуться на три и более месяцев, плюс некоторые трансакции могут быть рассмотрены банком как подозрительные, и в этом случае возможна блокировка счета.

Елена Волотовская, руководитель фонда Softline Venture Partners, в этом году открывала счета в зарубежных юрисдикциях в рамках деятельности фонда, а также планирует запуск нового фонда в ОАЭ и выбирает между двумя вариантами — Абу-Даби и Дубай.

«По опыту общения с коллегами могу сказать, что в Абу-Даби процедура открытия счета и регистрации компании сейчас занимает шесть месяцев, в Дубае — уже девять, — говорит Волотовская. — Сейчас в этих локациях придется обойти несколько банков, прежде чем кто-то согласится принять документы. Дальше процесс может застопориться на этапе процедуры KYC (Know your client). Кроме того, понадобится резидентская виза, без нее банки относятся к заявителю более настороженно».

Важно учитывать, что с марта 2023 года критерии налогового резидентства в ОАЭ для иностранцев не из Лиги арабских государств изменятся: физическое лицо будет считаться налоговым резидентом ОАЭ, если его основное место жительства, а также его центр экономических и личных интересов находятся в государстве и если он физически находился в стране в течение каждого отчетного года 183 дня или более.

По словам управляющего партнера O2 Consulting Ольги Сорокиной, в настоящее время единственным критерием для получения статуса налогового резидента в Дубае является срок физического нахождения лица в стране в течение 180 дней и более. «Исходя из этого, введение дополнительных критериев, в том числе критерия в виде центра экономических интересов, скорее смягчает требования в отношении получения статуса налогового резидента в ОАЭ».

Турция, куда после объявления частичной мобилизации приехало большое количество россиян, привлекает и бизнесменов, которым нужны юрисдикции за пределами России. «В Турции все очень хорошо. Банки проводят комплаенс и подсанкционным компаниям или лицам счета, конечно, не откроют, — говорит Гландин. — Но если все требования соблюсти, то проблем совершенно нет».
Партнер NSP, председатель российско-турецкой рабочей группы при РСПП Арсен Аюпов подтверждает, что открыть компанию в Турции не слишком сложно: «Можно это сделать даже удаленно, не приезжая в Турцию. Но тогда придется привлекать местных юристов, которые откроют компанию и счета по доверенности». По словам Аюпова, компанию в Турции могут открывать российские граждане. Среди необходимых документов: свидетельство о регистрации компании, устав, сертификат полномочий (Certificate of Incumbency), сертификат Good Standing (выписка из ЕГРЮЛ может быть аналогом), паспорта учредителей и директоров компании. Лицензия для открытия требуется не всегда, а для конкретных видов деятельности, в основном связанных с производством.

«В Турции могут расстроить высокие налоги, которые достигают 40% для физических лиц и 23% в этом году для компаний, —  напоминает Нестеренко. — Конечно, в Турции есть свободные экономические зоны, и в некоторых из них можно получить освобождение от НДФЛ, но для этого компания должна заниматься экспортом продукции, это может подойти для производственных компаний».

Компании, зарегистрированные в СЭЗ и занимающиеся экспортом, освобождаются от уплаты таможенного налога (Custom tax), уточняет Аюпов.

По закону, если после регистрации турецкой компании она собирается нанять иностранцев, требуется нанимать по пять граждан Турции на каждого иностранного работника. По словам Нестеренко, от этого требования могут быть освобождены некоторые компании туристического сектора, компании с существенными инвестициями или экспортом от $1 млн и ряд других.

Зихни Гонен, партнер турецкой юридической компании Gonen Law Office, поясняет: если учредитель и директор компании — россиянин и других иностранцев в компании нет, то непосредственно для открытия компании в Турции брать на работу пятерых турков не нужно. Однако такая потребность все равно появится позднее — директор-иностранец должен будет нанять пять граждан Турции в течение последних шести месяцев своего годичного разрешения на работу.

Снежана Бардуева уточняет, что в Турции возможно открытие корпоративного банковского счета для иностранных компаний с российским участием без филиала на территории страны, а для турецких компаний с российским участием можно также открыть счета в рублях. Срок открытия — один-два рабочих дня с момента готовности всех документов. Все документы должны быть апостилированы, переведены и заверены нотариусом. «Будет плюсом предоставить бизнес-план, в котором следует указать трех контрагентов, которые будут отправлять денежные средства компании, то есть необходимо указать продавцов и покупателей», — делится опытом Саржана Бардуева.

Европа: очень сложно, но можно

«Открывать счета в странах, где вы не ведете бизнес и не живете, стало практически невозможно, — говорит Сергей Нестеренко. — Банки хотят, чтобы бенефициар жил в той же стране, где планирует открывать компанию и счет. Это связано с тем, что трудно контролировать операции владельца счета и убеждаться в их подлинности, если он при этом живет в другом месте. Есть и формальные требования ЕС по противодействию отмыванию денег».

Проблемы с открытием счетов для российских компаний в ЕС начались давно, а усугубились в этом году после введения санкций. По словам Нестеренко, начинать планирование международного бизнеса следует с бенефициара: нужно отдельно изучить, может ли владелец бизнеса или его представитель выехать в другую страну, получить там официальный статус — вид на жительство или гражданство. Тогда уже можно говорить об открытии счетов и компаний.

При всей силе санкционного движения россияне по-прежнему могут открывать счета в  Швейцарии. Несмотря на то, что Швейцария присоединилась к восьмому пакету санкций ЕС против России, она сделала это выборочно: например, Швейцария не запретила своим юристам оказывать юридические и консультационные услуги россиянам и российским компаниям так, как это сделал Евросоюз.

<...>

источник: forbes

Читайте по теме: Релокация в Турцию: что нужно знать

ВЫ ИСПОЛЬЗУЕТЕ УСТАРЕВШУЮ ВЕРСИЮ БРАУЗЕРА

Устаревшие браузеры не поддерживает современные технологии, из-за чего многие страницы отображаются некорректно. Скачайте, пожалуйста, новую версию вашего любимого браузера.

ВЫБРАТЬ БРАУЗЕР